PEE, PER, intéressement : comment fonctionne l’épargne salariale en 2025 ?

Chers amis salariés, on va parler … d’épargne salariale ! Oui, ce sujet bien opaque qui inclut l’intéressement, la participation, le PEE (plan d’épargne entreprise) & co.

Ce sera un épisode en 2 parties :

1ère partie : petit topo général et comment savoir si tu en bénéficies ou pas

2ème partie : les conseils pour optimiser son épargne salariale

1. Qu’est-ce que l’épargne salariale ?💰

En 2 mots : c’est un dispositif qui permet aux salariés d’être associés aux résultats de leur entreprise via des primes. Ça permet aussi de se constituer une épargne, avec parfois un coup de pouce financier de l’employeur.

💡50% des salariés bénéficient de l’épargne salariale en France

Il y a 2 grandes catégories de primes (souvent versées fin mai) :

• L’intéressement : c’est une prime facultative, calculée en fonction des résultats ou performances de l’entreprise.

• La participation : c’est une prime obligatoire pour les entreprises de +50 salariés, qui redistribue une part des bénéfices.

🏦 L’argent peut venir d’autres sources

• De la prime de partage de la valeur (aussi appelée prime Macron) parfois

• De “l’abondement” (c’est un peu le jackpot 🎰) : c’est un bonus (facultatif) de ton entreprise - on t’en parle plus bas.

• De versements volontaires : tu peux décider de verser de l’argent personnel sur ton plan d’épargne, dans la limite de 25 % de ton salaire annuel.

💸 Ensuite, ces sommes peuvent être...

• Versées directement sur ton compte en banque (et se payer des pina colada 🍹) mais les primes seront soumises à l’impôt sur le revenu

• Placées sur un plan d’épargne salariale (et bénéficier d’une fiscalité plus avantageuse ✨) mais avec quelques contraintes aussi

  
  

👉  Très souvent, tu as jusqu’au 31 mai pour faire ton choix et le transmettre à ton

entreprise.

2. Les différentes options d’épargne salariale 📍

Si tu ne verses pas tes primes sur ton compte en banque, tu peux les placer sur un plan d’épargne salariale (PEE, PER collectif, PEI, etc.) - chacun ayant ses avantages et inconvénients (eh oui il faut encore choisir).

• Le PEE (Plan d’Épargne Entreprise) : on a fait un article complet dessus. En 2 mots, c’est un plan d’épargne à moyen terme sur lequel tu peux investir dans des fonds d’investissement (actions, obligations…).

  • ton argent y est bloqué 5 ans (mais il y a des exceptions : si tu quittes l’entreprise, te maries, achètes ta résidence principale).

  • tu as un avantage fiscal : tu ne paieras aucun impôts sur les primes placées, seulement quelques impôts sur les bénéfices que tu auras fait, à la sortie

  • Ton entreprise peut abonder dessus : ton entreprise peut compléter avec des versements ce que tu as mis sur ton PEE (tes primes d’intéressement ou participation par ex) - plafonnés à 3000 ou 6000€ selon les cas. Plutôt un très bon plan quand ton entreprise a mis ça en place.

    
    

NB : dans certains cas ton PEE est un PEI (ça veut juste dire qu’il est partagé par plusieurs entreprises, ça ne change rien pour toi)

• Le PER Collectif (Plan d’Épargne Retraite d’Entreprise) : c’est un plan d’épargne bloqué jusqu’à la retraite, qui te permet de préparer l’avenir tout en bénéficiant d’une réduction d’impôt immédiate.

  • ton argent y est bloqué jusqu’à ta retraite, sauf exceptions (mais elles sont moins nombreuses que celles du PEE)

  • tu as aussi un avantage fiscal : tu paieras moins d’impôts maintenant (mais tu en paieras à la sortie donc à la retraite). Plus d’infos sur le fonctionnement du PER ici.

  • ton entreprise peut aussi y abonder

    
    

Bref, il y a un choix à faire (on t’en parlera + la prochaine fois).

3. Comment savoir si tu es concerné ? 🤔

Vérifie ton relevé de situation

👉 D’ici le 31 mars, ton entreprise doit t’envoyer un relevé annuel de situation (par mail ou courrier). Ce document t’indique ton solde d’épargne salariale, les choix possibles et récapitule les frais et performances de ton placement. Garde-le bien pour le prochain épisode.

Relance tes RH si tu ne reçois rien.

Check ton contrat de travail ou ta convention collective

Tu peux aussi demander directement à tes RH par mail ce que propose l’entreprise → voici un modèle.

Vérifie tes fiches de paie

Chek sur tes fiches de paie d’avril ou mai dernier si tu as touché des primes (c’est souvent à cette période que sont versées les primes d’intéressement, participation, abondement, etc.)

💡Si tu te rends comptes que tu n’as pas d’épargne salariale dans ton entreprise, ça se négocie ! Voici quelques arguments pour le demander.

4. Bon et maintenant on fait quoi ? 👀

Dans un prochain épisode (ouais ouais on fait des teasings), on te dira concrètement :

• que choisir entre toucher sur ton compte ou verser sur un PEE/PER

• si c’est possible d’améliorer les performances de tes placements

• et quoi faire avant le 31 mai #suspens